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公司债券刊行生意业务管理办法(证监会第113命令)

宣布工夫:2015-12-01 16:38:20.0 泉源: 作者: 点击:8737

                  第一章总则
    第一条为了范例公司债券的刊行、生意业务或让渡行动,珍爱投资者的合法权益和社会公共利益,凭据《证券法》、《公司法》和其他相干法律法规,制订本设施。
    第二条在中华人民共和国境内,公然刊行公司债券并在证券交易所、天下中小企业股分让渡体系生意业务或让渡,非公然刊行公司债券并根据本设施划定承销或自行贩卖、或在证券交易所、天下中小企业股分让渡体系、机构间私募产品报价取服务体系、证券公司柜台让渡的,实用本设施。 法律法规和中国证券监督管理委员会(以下简称中国证监会)另有划定的,从其划定。本设施所称公司债券,是指公司遵照法定程序刊行、商定在肯定限期还本付息的有价证券。
    第三条公司债券能够公然刊行,也能够非公然刊行。
    第四条发行人及其他信息表露任务人该当实时、平正天推行表露任务,所表露大概报送的信息必需实在、正确、完好,不得有子虚纪录、误导性陈说大概严重漏掉。
    第五条发行人及其控股股东、现实掌握人该当老实取信,发行人的董事、监事、高级管理人员该当勤恳尽责,保护债券持有人享有的法定权益和债券募集说明书商定的权益。
    第六条债券募集说明书及其他信息表露文件所援用的审计报告、资产评估讲演、评级讲演,该当由具有处置证券服务业务资历的机构出具。债券募集说明书所援用的法律意见书,该当由律师事务所出具,并由两名执业律师和地点律师事务所负责人签订。
    第七条为公司债券刊行供应服务的承销机构、资信评级机构、受托管理人、会计师事务所、资产评估机构、律师事务所等专业机构和职员该当勤恳尽责,严格遵守执业范例和羁系划定规矩,按划定和约定推行任务。
    第八条发行人、承销机构及其相干工作人员在刊行订价和配售历程中,不得有违背公平竞争、停止好处运送、间接或直接谋取不正当好处和其他损坏市场秩序的行动。
    第九条中国证监会对公司债券刊行的批准大概中国证券业协会根据本设施对公司债券刊行的立案,不注解其对发行人的经营风险、偿债风险、诉讼风险和公司债券的投资风险或收益等作出判定大概包管。公司债券的投资风险,由投资者自行负担。
    第十条中国证监会依法对公司债券的公然刊行、非公然刊行及其生意业务或让渡运动停止监督管理。证券自律构造可遵照相关规定对公司债券的上市生意业务或让渡、非公然刊行及让渡、承销、失职观察、信誉评级、受托管理及删疑等停止自律管理。证券自律构造该当制订相干业务划定规矩,明白公司债券承销、立案、上市生意业务或让渡、信息表露、投资者恰当性管理、持有人会议及受托管理等详细划定,报中国证监会核准。
    第二章刊行和生意业务让渡
    第一节一样平常划定
    第十一条刊行公司债券,发行人该当遵照《公司法》大概公司章程相关规定对以下事项作出决定:
    (一)刊行债券的数目;
    (二)刊行体式格局;
    (三)债券限期;
    (四)募集资金的用处;
    (五)决定的有效期;
    (六)其他根据法律法规及公司章程划定需求明白的事项。刊行公司债券,若是对删疑机制、偿债保障步伐作出布置的,也该当在决定事项中载明。第十二条上市公司、股票公然让渡的非上市民众公司刊行的公司债券,能够附认股权、可转换成相干股票等条目。上市公司、股票公然让渡的非上市民众公司股东能够刊行附可交换成上市公司或非上市民众公司股票条目的公司债券。商业银行等金融机构能够根据有关规定刊行附减记条目的公司债券。上市公司刊行附认股权、可转换成股票条目的公司债券,该当相符《上市公司证券刊行管理办法》、《创业板上市公司证券刊行管理暂行办法》的相关规定。股票公然让渡的非上市民众公司刊行附认股权、可转换成股票条目的公司债券,由中国证监会另行划定。
    第十三条发行人全部董事、监事、高级管理人员该当在债券募集说明书上具名,许诺不存在子虚纪录、误导性陈说大概严重漏掉,并负担响应的法律责任,然则可以或许证实本身没有不对的除外。
    第十四条本设施所称及格投资者,该当具有响应的风险辨认和负担才能,知悉并自行负担公司债券的投资风险,并相符以下天资前提:
    (一)经有关金融监管部门核准设立的金融机构,包孕证券公司、基金管理公司及其子公司、期货公司、商业银行、保险公司和信托公司等,和经中国证券投资基金业协会(以下简称基金业协会)注销的公募基金管理人;
    (二)上述金融机构面向投资者刊行的理财产品,包孕但不限于证券公司资产管理产物、基金及基金子公司产物、期货公司资产管理产物、银行理财产品、保险产品、信任产物和经基金业协会立案的公募基金;
    (三)净资产不低于人民币一千万元的企事业单位法人、合资企业;
    (四)及格境外机构投资者(QFII)、人民币及格境外机构投资者(RQFII);
    (五)社会保障基金、企业年金等养老基金,慈悲基金等社会公益基金;
    (六)名下金融资产不低于人民币三百万元的小我私家投资者;
    (七)经中国证监会承认的其他及格投资者。前款所称金融资产包孕银行存款、股票、债券、基金份额、资产管理企图、银行理财产品、信任企图、保险产品、期货权益等;理财产品、合资企业拟将重要资产投向单一债券,需求穿透
核对终究投资者是不是为及格投资者并兼并盘算投资者人数,详细尺度由基金业协会划定。证券自律构造能够在本设施划定的基础上,设定更加严厉的
及格投资者天资前提。
    第十五条公然刊行公司债券,募集资金该当用于批准的用处;非公然刊行公司债券,募集资金该当用于商定的用处。除金融类企业中,募集资金不得转借别人。发行人该当指定专项账户,用于公司债券募集资金的吸收、存储、划转取本息偿付。
    第二节公然刊行及生意业务
    第十六条公然刊行公司债券,该当相符《证券法》、《公司法》的相关规定,经中国证监会批准。
    第十七条存在以下情况之一的,不得公然刊行公司债券:
    (一)近来三十六个月内公司财务管帐文件存在子虚纪录,或公司存在其他严重违法行为;
    (二)本次刊行申请文件存在子虚纪录、误导性陈说大概严重漏掉;
    (三)对已刊行的公司债券大概其他债权有违约大概迟延领取本息的究竟,仍处于继承状况;
    (四)严峻损伤投资者合法权益和社会公共利益的其他情况。
    第十八条资信状态相符以下尺度的公司债券能够背民众投资者公然刊行,也能够自立选择仅面向及格投资者公然刊行:
    (一)发行人近来三年无债权违约大概迟延领取本息的究竟;
    (二)发行人近来三个会计年度实现的年均可分配利润不少于债券一年利钱的1.5 倍;
    (三)债券信誉评级到达AAA 级;
    (四)中国证监会凭据投资者珍爱的需求划定的其他前提。已到达前款划定尺度的公司债券公然刊行该当面向及格投资者;仅面向及格投资者公然刊行的,中国证监会简化批准顺序。
    第十九条公然刊行公司债券,该当拜托具有处置证券服务业务资历的资信评级机构停止信誉评级。
    第二十条发行人该当根据中国证监会信息表露内容取花样的有关规定体例和报送公然刊行公司债券的申请文件。
    第二十一条中国证监会受理申请文件后,依法考核公然刊行公司债券的申请,自受理刊行申请文件之日起三个月内,作出是不是批准的决意,并出具相干文件。刊行申请批准后,公司债券刊行完毕前,发行人发作重大事项,致使能够不再相符刊行前提的,该当暂缓大概停息刊行,并实时讲演中国证监会。影响刊行前提的,该当从新推行批准顺序。承销机构该当勤恳推行核对任务,发明发行人存在前款划定情况的,该当立刻住手承销,并催促发行人实时推行讲演任务。
    第二十二条公然刊行公司债券,能够申请一次批准,分期刊行。自中国证监会批准刊行之日起,发行人该当在十二个月内完成首期刊行,盈余数目该当在二十四个月内刊行终了。公然刊行公司债券的募集说明书自最初签订之日起六个月内有用。接纳分期刊行体式格局的,发行人该当在后续刊行中实时表露更新后的债券募集说明书,并在每期刊行完成后五个工作日内报中国证监会立案。
    第二十三条公然刊行的公司债券,该当在依法设立的证券交易所上市生意业务,或在天下中小企业股分让渡体系大概国务院核准的其他证券交易场合让渡。
    第二十四条证券交易所、天下中小企业股分让渡体系该当对公然刊行公司债券的上市生意业务或让渡实行分类管理,执行差同化的生意业务机制,竖立响应的投资者恰当性管理制度,健全风险掌握机制。证券交易所、天下中小企业股分让渡体系该当凭据债券资信状态的转变实时调解生意业务机制和投资者恰当性布置。
    第二十五条公然刊行公司债券申请上市生意业务或让渡的,该当在刊行前凭据证券交易所、天下中小企业股分让渡体系的相干划定规矩,明白生意业务机制和生意业务环节投资者恰当性布置。刊行环节和生意业务环节的投资者恰当性要求该当保持一致。
    第三节非公然刊行及让渡
    第二十六条非公然刊行的公司债券该当背及格投资者刊行,不得接纳告白、公然劝诱和变相公然体式格局,每次刊行工具不得凌驾二百人。
    第二十七条发行人、承销机构该当根据中国证监会、证券自律构造划定的投资者恰当性轨制,相识和评价投资者对非公然刊行公司债券的风险辨认和负担才能,确认到场非公然刊行公司债券认购的投资者为及格投资者,并充裕展现风险。
    第二十八条非公然刊行公司债券是不是停止信誉评级由发行人肯定,并在债券募集说明书中表露。
    第二十九条非公然刊行公司债券,承销机构或遵照本设施第三十三条规定自行贩卖的发行人该当在每次刊行完成后五个工作日外向中国证券业协会立案。中国证券业协会在质料完好时该当实时予以立案。立案不代表中国证券业协会执行合规性检察,不组成市场准入,也不宽免相干主体的违规义务。
    第三十条非公然刊行公司债券,能够申请在证券交易所、天下中小企业股分让渡体系、机构间私募产品报价取服务体系、证券公司柜台让渡。
    第三十一条非公然刊行的公司债券仅限于及格投资者范围内让渡。让渡后,持有同次刊行债券的及格投资者合计不得凌驾二百人。
    第三十二条发行人的董事、监事、高级管理人员及持股比例凌驾百分之五的股东,能够到场本公司非公然刊行公司债券的认购取让渡,不受本设施第十四条关于及格投资者天资前提的限定。
    第四节刊行取承销管理
    第三十三条刊行公司债券该当由具有证券承销业务资历的证券公司承销。
获得证券承销业务资历的证券公司、中国证券金融股份有限公司及中国证监会承认的其他机构非公然刊行公司债券能够自行贩卖。
    第三十四条承销机构承销公司债券,该当根据本设施和中国证监会、中国证券业协会有关失职观察、风险掌握和内部掌握等相关规定,制订严厉的风险管理制度和内部掌握轨制,增强订价和配售历程管理。
    第三十五条承销机构承销公司债券,该当遵照《证券法》相关规定接纳包销大概代销体式格局。
    第三十六条刊行人和主承销商该当签署承销和谈,在承销和谈中界定两边的权利义务干系,商定明白的承销基数。接纳包销体式格局的,该当明白包销义务。公然刊行公司债券,遵照法律、行政法规的划定应由承销团承销的,构成承销团的承销机构该当签署承销团和谈,由主承销商卖力构造承销事情。公司债券刊行由两家以上承销机构结合主承销的,所有担负主承销商的承销机构该当配合负担主承销义务,推行相干任务。承销团由三家以上承销机构构成的,能够设副主
承销商,辅佐主承销商构造承销运动。承销团成员该当根据承销团和谈及承销和谈的商定停止承销运动,不得停止子虚承销。
    第三十七条公司债券公然刊行的价钱或利率以询价或公开招标等市场化体式格局肯定。刊行人和主承销商该当协商肯定公然刊行的订价取配售计划并予通告,明白价钱或利率肯定原则、刊行订价流程和配售划定规矩等内容。
    第三十八条刊行人和承销机构不得支配刊行订价、暗箱操作;不得以代持、信任等体式格局谋取不正当好处或背其他相干好处主体运送好处;不得间接或经由过程其好处相干偏向到场认购的投资者供应财政赞助;不得有其他违背公平竞争、损坏市场秩序等止
为。
    第三十九条公然刊行公司债券的,刊行人和主承销商该当约请律师事务所对刊行历程、配售行动、到场认购的投资者天资前提、资金划拨等事项停止见证,并出具专项法律意见书。公然刊行的公司债券上市后十个工作日内,主承销商该当将专项法律看法伴同承销总结报告等文件一并报中国证监会。
    第四十条刊行人和承销机构在推介历程中不得强调宣扬,或以子虚告白等不正当手段引诱、误导投资者,不得表露除债券募集说明书等信息之外的发行人其他信息。承销机构该当保存推介、订价、配售等承销历程中的相干材料,并按相干法律法规划定存档备查,包孕推介宣扬质料、路演现场灌音等,照实、周全反应询价、订价和配售历程。相干推介、订价、配售等的备查材料该当按中国证券业协会的划定建造并妥帖保管。
    第四十一条中国证券业协会该当制订非公然刊行公司债券承销业务的风险掌握管理划定,凭据市场风险状态对承销业务范围停止限定并静态调解。
    第三章信息表露
    第四十二条发行人及其他信息表露任务人该当根据中国证监会及证券自律构造的相关规定推行信息表露任务。
    第四十三条公然刊行公司债券的发行人该当根据划定实时表露债券募集说明书,并在债券存续期内表露中期讲演和经具有处置证券服务业务资历的会计师事务所审计的年度报告。非公然刊行公司债券的发行人信息表露的时点、内容,该当根据募集说明书的商定推行,相干信息表露文件该当由受托管理人背中国证券业协会立案。
    第四十四条公司债券募集资金的用处该当在债券募集说明书中表露。发行人该当在活期讲演中表露公然刊行公司债券募集资金的运用状况。非公然刊行公司债券的,该当在债券募集说明书中商定募集资金运用状况的表露事件。
    第四十五条公然刊行公司债券的发行人该当实时表露债券存续期内发作能够影响其偿债才能或债券价钱的重大事项。重大事项包孕:
    (一)发行人运营目标、经营范围或生产经营内部前提等发作严重转变;
    (二)债券信誉评级发作转变;
    (三)发行人重要资产被查封、拘留收禁、解冻;
    (四)发行人发作未能了债到期债权的违约状况;
    (五)发行人昔时累计新增乞贷或对外供应包管超过上岁终净资产的百分之二十;
    (六)发行人抛却债务或产业,超过上岁终净资产的百分之十;
    (七)发行人发作超过上岁终净资产百分之十的严重丧失;
    (八)发行人作出加资、兼并、分立、遣散及申请停业的决意;
    (九)发行人触及严重诉讼、仲裁事项或遭到严重行政处罚;
    (十)保证人、包管物大概其他偿债保障步伐发作严重转变;
    (十一)发行人状况发作严重转变致使能够不符合公司债券上市前提;
    (十二)发行人涉嫌立功被司法机关备案观察,发行人董事、监事、高级管理人员涉嫌立功被司法机关接纳强制措施;
    (十三)其他对投资者作出投资决策有严重影响的事项。第四十六条资信评级机构为公然刊行公司债券停止信誉评级,该当相符以下划定:
    (一)根据划定或商定将评级信息示知发行人,并实时背市场宣布初次评级讲演、活期和不定期跟踪评级讲演;
    (二)在债券有用存续时期,该当每一年最少背市场宣布一次活期跟踪评级讲演;
    (三)应充裕存眷能够影响评级工具信用等级的所有严重身分,实时背市场宣布信用等级调解及其他取评级相干的信息更改状况,并背证券交易所或其他证券交易场合讲演。
    第四十七条公然刊行公司债券的发行人及其他信息表露任务人该当将表露的信息登载在其债券生意业务场合的互联网网站,同时将表露的信息或信息择要登载在最少一种中国证监会指定的报
刊,供民众查阅。
    第四章债券持有人权益珍爱
    第四十八条刊行公司债券的,发行人该当为债券持有人约请债券受托管理人,并订立债券受托管理和谈;在债券存续限期内,由债券受托管理人根据划定或和谈的商定保护债券持有人的好处。发行人该当在债券募集说明书中商定,投资者认购或持有本期公司债券视作赞成债券受托管理和谈、债券持有人会议划定规矩及
债券募集说明书中其他有关发行人、债券持有人权利义务的相干商定。
    第四十九条债券受托管理人由本次刊行的承销机构或其他经中国证监会承认的机构担负。债券受托管理人该当为中国证券业协会会员。为本次刊行供应包管的机构不得担负本次债券刊行的受托管理人。债券受托管理人该当勤恳尽责,公平推行受托管理职责,不得损伤债券持有人好处。关于债券受托管理人在推行受托管理职责时能够存在的利益冲突情况及相干风险防备、处理机制,发行人该当在债券募集说明书及债券存续时期的信息表露文件中予以充裕表露,并同时在债券受托管理和谈中载明。
    第五十条公然刊行公司债券的受托管理人该当推行以下职责:
    (一)连续存眷刊行人和保证人的资信状态、包管物状态、删疑步伐及偿债保障步伐的实行状况,泛起能够影响债券持有人严重权益的事项时,召集债券持有人会议;
    (二)在债券存续期内监视发行人募集资金的运用状况;
    (三)对发行人的偿债才能和删疑步伐的有效性停止周全观察和连续存眷,并最少每一年背市场通告一次受托管理事件讲演;
    (四)在债券存续期内连续督导发行人推行信息表露任务;
    (五)估计发行人不克不及了偿债权时,要求发行人追加包管,并能够依法申请法定构造接纳产业保全步伐;
    (六)在债券存续期内勤恳处置惩罚债券持有人取发行人之间的商洽大概诉讼事件;
    (七)刊行工资债券设定包管的,债券受托管理和谈能够商定包管产业为信任产业,债券受托管理人应在债券刊行前或债券募集说明书商定的时间内获得包管的权益证实或其他有关文件,并在包管时期妥帖保管;
    (八)发行人不克不及了偿债权时,能够接管全部或局部债券持有人的拜托,以本身名义代表债券持有人提起民事诉讼、到场重组大概停业的法律顺序。
    第五十一条受托管理人果涉嫌债券承销运动中违法违规正在接管中国证监会观察或泛起中国证监会认定的其他不再合适担负受托管理人情况的,在根据本设施第五十五条第(三)项调换受托管理人之前,中国证监会能够暂时指定中证中小投资者服务中心有限责任公司负担受托管理职责,直至债券持有人会议选任出新的受托管理人为止。
    第五十二条非公然刊行公司债券的,债券受托管理人该当根据债券受托管理和谈的商定履行职责。
    第五十三条受托管理工资推行受托管理职责,有权代表债券持有人查询债券持有人名册及相干注销信息、专项账户中募集资金的存储取划转状况。证券注销结算机构该当予以合营。
    第五十四条刊行公司债券,该当在债券募集说明书中商定债券持有人会议划定规矩。债券持有人会议划定规矩该当平正、公道。债券持有人会议划定规矩该当明白债券持有人经由过程债券持有人会议利用权益的局限,债券持有人会议的召集、关照、决议计划机制和其他主要事项。债券持有人会议根据本设施的划定及会议划定规矩的顺序要求所构成的决定对全部债券持有人有约束力。
    第五十五条存在以下情况的,债券受托管理人该当召集债券持有人会议:
    (一)拟调换债券募集说明书的商定;
    (二)拟修正债券持有人会议划定规矩;
    (三)拟调换债券受托管理人或受托管理和谈的主要内容;
    (四)发行人不克不及定期领取本息;
    (五)发行人加资、兼并、分立、遣散大概申请停业;
    (六)保证人、包管物大概其他偿债保障步伐发作严重转变;
    (七)发行人、零丁或合计持有本期债券总额百分之十以上的债券持有人书面发起召开;
    (八)发行人管理层不克不及一般履行职责,致使发行人债权了债才能面对严峻不确定性,需求依法接纳举动的;
    (九)发行人提出债权重组计划的;
    (十)发作其他对债券持有人权益有严重影响的事项。在债券受托管理人该当召集而已召集债券持有人会议时,零丁或合计持有本期债券总额百分之十以上的债券持有人有权自行召集债券持有人会议。
    第五十六条发行人可接纳内内部删疑机制、偿债保障步伐,进步偿债才能,掌握公司债券风险。
    内内部删疑机制、偿债保障步伐包孕但不限于以下体式格局:
    (一)第三方包管;
    (二)商业保险;
    (三)资产典质、质押包管;
    (四)限定发行人债权及对外包管范围;
    (五)限定发行人对外投资规模;
    (六)限定发行人背第三方出卖或典质重要资产;
    (七)设置债券回卖条目。公司债券删疑机构能够成为中国证券业协会会员。
    第五十七条发行人该当在债券募集说明书中商定组成债券违约的情况、违约责任及其负担体式格局和公司债券发作违约后的诉讼、仲裁或其他争议处理机制。
    第五章监督管理和法律责任
    第五十八条对违背法律法规及本设施划定的机构和职员,中国证监会可接纳责令纠正、羁系说话、出具警示函、责令公然阐明、责令列入培训、责令活期讲演、认定为不适当人选、久不受理取行政许可有关的文件等相干羁系步伐;依法应予行政处罚的,遵照《证券法》、《行政处罚法》等法律法规和中国证监会的有关规定停止处分;涉嫌立功的,依法移送司法机关,追查其刑事责任。
     第五十九条发行人、承销机构背不符合划定前提的投资者刊行公司债券的,中国证监会能够对发行人、承销机构及其间接卖力的主管职员和其他间接责任人员接纳本设施第五十八条规定的相干羁系步伐;情节严峻的,处以正告、罚款。
    第六十条非公然刊行公司债券,发行人违背本设施第十五条规定的,中国证监会能够对发行人及其间接卖力的主管职员和其他间接责任人员接纳本设施第五十八条规定的相干羁系步伐;情节严峻的,处以正告、罚款。
    第六十一条承销机构承销未经批准私自公然刊行的公司债券的,中国证监会能够接纳十二至三十六个月暂不受理其证券承销业务有关文件等羁系步伐;对其间接卖力的主管职员和其他间接责任人员,能够接纳本设施第五十八条规定的相干羁系步伐。
    第六十二条除中国证监会另有划定中,承销或自行贩卖非公然刊行公司债券已按划定停止立案的,中国证监会能够对承销机构及其间接卖力的主管职员和其他间接责任人员接纳本设施第五十八条规定的相干羁系步伐;情节严峻的,处以正告、罚款。
    第六十三条承销机构在承销公司债券历程中,有以下行动之一的,中国证监会能够对承销机构及其间接卖力的主管职员和其他间接责任人员接纳本设施第五十八条规定的相干羁系步伐;情节严峻的,能够对承销机构接纳三至十二个月不受理其证券承销业务有关文件的羁系步伐:
    (一)以不正当竞争手腕招揽承销业务;
    (二)处置本设施第三十八条规定制止的行动;
    (三)处置本设施第四十条规定制止的行动;
    (四)已按本设施及相关规定要求表露有关文件;
    (五)已根据事先表露的原则和体式格局配售公司债券,或其他已遵照表露文件实行的行动;
    (六)已根据本设施及相关规定要求保存推介、订价、配售等承销历程中相干材料;
    (七)其他违背承销业务划定的行动。
    第六十四条发行人有以下行动之一的,中国证监会能够对发行人及其间接卖力的主管职员和其他间接责任人员接纳本设施
    第五十八条规定的相干羁系步伐:
    (一)处置本设施第三十八条规定制止的行动;
    (二)处置本设施第四十条规定制止的行动;
    (三)其他违背承销业务划定的行动。
    第六十五条非公然刊行公司债券,发行人及其他信息表露任务人未按划定表露信息,大概所表露的信息存在子虚纪录、误导性陈说大概严重漏掉的,遵照《证券法》和中国证监会有关规定处置惩罚,对发行人、其他信息表露任务人及其间接卖力的主管职员和其他间接责任人员能够接纳本设施第五十八条规定的相干羁系步伐;情节严峻的,处以正告、罚款。
    第六十六条发行人、债券受托管理人等违背本设施划定,损伤债券持有人权益的,中国证监会能够对发行人、受托管理人及其间接卖力的主管职员和其他间接责任人员接纳本设施第五十八条规定的相干羁系步伐;情节严峻的,处以正告、罚款。
    第六十七条发行人的控股股东滥用公司法人自力职位和股东有限责任,损伤债券持有人好处的,该当依法对公司债权负担连带责任。
    第六章附则
    第六十八条公然刊行公司债券,该当由中国证券注销结算有限责任公司同一注销。公然刊行公司债券的结算业务及非公然刊行公司债券的注销结算业务,该当由中国证券注销结算有限责任公司或中国证监会承认的其他机构解决。
其他机构解决公司债券注销结算业务的,该当将注销、结算数据报送中国证券注销结算有限责任公司。
    第六十九条本设施划定的发行人不包括地方政府融资平台公司。
    第七十条证券公司和其他金融机构次级债券的刊行、生意业务或让渡,实用本设施。境外注册公司在中国证监会羁系的债券生意业务场合的债券刊行、生意业务或让渡,参照实用本设施。
    第七十一条本设施所称证券自律构造包孕证券交易所、天下中小企业股分让渡体系、中国证券业协会和中国证监会认定的其他自律构造。
    第七十二条在区域性股权交易市场非公然刊行取让渡公司债券的管理办法,由中国证监会另行划定。
    第七十三条本设施自宣布之日起实施。《证券公司债券管理暂行办法》(证监会令第15 号)、《关于订正〈证券公司债券管理暂行办法〉的决意》(证监会令第25 号)、《关于公布〈证券公司债券管理暂行办法〉五个配套文件的关照》(证监刊行字〔2003〕106 号)、《公司债券刊行试点设施》(证监会令第49号)、《关于实行〈公司债券刊行试点设施〉有关事项的关照》(证监发〔2007〕112 号)、《关于创业板上市公司非公然刊行债券有关事项的通告》(证监会通告〔2011〕29 号)同时废除。